Od oszczędności do inwestycji - inwestowanie bez podatku
„Od oszczędności do inwestycji - inwestowanie bez podatku” - w ten sposób Minister Finansów i Gospodarki Andrzej Domański zatytułował swoją konferencję prasową, jaka odbyła się dzisiaj 5 sierpnia 2025 r. w sprawie zniesienia podatku Belki. Przypomnijmy, że chodzi tutaj o podatek od zysków kapitałowych, który wynosi 19% i jest obecnie pobierany m.in. od dochodów uzyskiwanych z inwestycji na rynku kapitałowym, czy też z lokat bankowych.
Podczas konferencji minister przedstawił szczegóły zniesienia takiego podatku i są one zgodne z wcześniejszymi zapowiedziami rządu. Zniesienie podatku będzie dotyczyło bowiem tylko oszczędności do kwoty 100 tys. zł. Jak się jednak okazuje, jedynym sposobem na uniknięcie podatku Belki będzie ulokowanie oszczędności na specjalnym koncie OKI, czyli Osobistym Koncie Inwestycyjnym.
Na czym ma polegać konto OKI, czyli Osobiste Konto Inwstycyjne?
Konto OKI, czyli Osobiste Konto Inwestycyjne ma być zupełnie nowym produktem, który pozwoli na pomnażanie kapitału do kwoty 100 000 zł bez podatku od zysków kapitałowych. Ulokowane na koncie OKI środki będą podzielone na część inwestycyjną i oszczędnościową w następujący sposób:
- część inwestycyjna do 100 000 zł wartości inwestycji bez podatku - będzie inwestowana np. w akcje, oblikacje, ETF-y, czy też fundusze inwestycyjne;
- część oszczędnościowa do 25 000 zł wartości oszczędności bez podatku - będzie lokowana np. na lokatach bankowych lub w obligacjach oszczędnościowych.
Co ważne, na koncie OKI będzie można ulokować większą kwotę niż 100 000 zł i wówczas dochody uzyskane z tej nadwyżki będą objęte także preferencyjnym podatkiem, bo w wysokości 0,8-0,9% wartości inwestycji.
Korzyści z konta OKI
Podczas konferencji minister Domański przedstawił również korzyści z inwestycji w konto OKI, czyli Osobiste Konto Oszczędnościowe. Posłużył się tutaj przykładem inwestycji o wartości 50 000 zł. Obecnie przy poziomie stopy zwrotu 5% podatek Belki od takich inwestycji wyniósłby bowiem 475 zł, a w przypadku konta OKI wyniesie on 0 zł. Z kolei przy stopie zwrotu 10% oszczędność na podatku Belki wyniesie 950 zł.
Minister podkreślił również, że Osobiste Konto Inwestycyjne ma z założenia na celu:
- stanowić zachętę podatkową do oszczędzania,
- wspierać budowę silnego rynku kapitałowego w Polsce,
- pomagać w budowie struktury oszczędności polskich gospodarstw domowych,
- być nowym i dobrowolnym narzędziem dla polskich rodzin do budowy swojego majątku.
Warto dodać, że Osobiste Konto Inwestycyjne zostało stworzone na wzór podobnego rozwiązania dostępnego w Szwecji, gdzie funkcjonuje ono jako tzw. konto ISK. Z takiego konta korzysta podobno około 40% dorosłych Szwedów, którzy dotychczas założyli już ponad 4 miliony tego rodzaju rachunków.
Kiedy będzie można skorzystać z konta OKI? Z informacji przekazanych przez ministra wynika, że nowe konto bez podatku Belki może być dostępne już od połowy 2026 roku, choć termin ten może się jeszcze zmienić.
