Home -
Prawo -
Testament czy darowizna - co nam i naszym spadkobiercom się bardziej opłaca?

Testament czy darowizna - co nam i naszym spadkobiercom się bardziej opłaca?

Raczej nikt nie lubi rozmów, w których głównymi tematami są śmierć, przemijanie czy dziedziczenie. Testament, spadek, darowizna to słowa, które potrafią wprowadzić niezręczną ciszę. Zbliżają się jednak święta, zatem wielu z nas spędzi ten czas w gronie najbliższych. Rozmowy o sukcesji i dziedziczeniu nie powinny wzbudzać negatywnych emocji. Świadczą o wysokiej świadomości oraz dbałości o kolejne pokolenia. W jaki sposób lepiej przekazać zgromadzony majątek? Co będzie lepsze testament czy darowizna?

Maciej Wąsowski08.04.2023 14:36

Prawo

08.04.2023 14:36

Maciej Wąsowski

redaktor

Nagłówki

Jesteśmy tak skonstruowani, że nie przejmujemy się tym, co z pewnością na nas czeka. Szczególnie, gdy perspektywa zdarzenia jest bardzo odsunięta w czasie. Wielu Polaków po poradę prawną udaje się nie wtedy, gdy realnie jej potrzebuje, tylko gdy pali się już grunt pod ich nogami. Podobnie w przypadku lekarzy czy dentystów. Tak samo jest z tematami dotyczącymi dziedziczenia. Nigdy nie ma dobrego czasu, aby o tym rozmawiać. W końcu jednoznacznie kojarzy się to ze śmiercią naszych bliskich, a tego typu perspektywy jak zawsze odrzucamy najdalej. To jednak niezbyt mądre, aby za wszelką cenę omijać ten temat. W szczególności, gdy posiadamy majątek, który chcielibyśmy przekazać naszym najbliższym. Jakie są na to najlepsze sposoby? Ostatnio na łamach Bezprawnika omawialiśmy instytucję zapisu windykacyjnego. Dzisiaj przedstawimy różnice pomiędzy testamentem oraz darowizną.

Testament czy darowizna, na co lepiej się zdecydować?

Nie ma tu złotego środka. Obydwie instytucje wyróżniają się innymi cechami. W pierwszej kolejności warto wskazać na najistotniejszą różnicę. Gdy postanowimy ofiarować część naszego majątku przy wykorzystaniu darowizny, to przeniesienie prawa własności ruchomości/nieruchomości nastąpi tuż po podpisaniu aktu notarialnego. Wystarczy zatem wizyta u notariusza, o ile chcemy ofiarować nieruchomość. W innym przypadku nie jest ona wymagana dla ważności umowy. Wprawdzie treść art. 890 k.c. wskazuje, że oświadczenie darczyńcy winno być złożone w formie aktu notarialnego. Warto jednak dodać, że umowa zawarta bez zachowania tej formy będzie ważna o ile świadczenie zostało spełnione.

Inaczej będzie w przypadku testamentu. Jak wiemy testament to forma rozporządzenia majątkiem na wypadek śmierci. Dlatego do przekazania wartości ruchomości/nieruchomości zapisanych w treści testamentu dojdzie dopiero po śmierci ich właściciela. Co istotne, skutek nie będzie natychmiastowy nawet, gdy spadkodawca umrze. Wówczas konieczne będzie przeprowadzenie postępowania spadkowego. Sprawy procesowe mogą często ciągnąć się latami, dlatego choćby z tego względu lepszym rozwiązaniem może wydawać się darowizna.

Jest jednak z pewnością droższym rozwiązaniem. Choć jeśli podzielamy pogląd, że czas to pieniądz, to z pewnością przeżyjemy nawet niemałą taksę notarialną. Gorzej jednak, jeśli darczyńca nie był z nami blisko spokrewniony. Wówczas zobowiązani będziemy także do zapłaty stosownego podatku. Na korzyść darowizny przemawia także praktyczna możliwość nieprzejmowania się zachowkiem. A czym jest instytucja zachowku na łamach serwisu objaśnialiśmy niejednokrotnie. Chociaż kwestia zachowku nie jest do końca jednoznaczna. Musimy bowiem pamiętać, że wszelkie darowizny zaliczane są po śmierci darczyńcy do masy spadkowej. Należy wówczas doliczyć wartość darowizny do wartości majątku, dokonać stosownej wyceny, a następnie podziału pośród spadkobierców. Oznacza to mniej więcej tyle, że udział w spadku obdarowanego jest o otrzymaną uprzednio darowiznę pomniejszony.

Dołącz do dyskusji

zobacz więcej:

darowizna,dziedziczenie,spadek,testament

kliknij by przejść do następnego posta

Najnowsze

Warte Uwagi

I ty możesz napisać książkę. Wystarczy pomysł i budżet 12 złotych. Ja tak zrobiłem

22.11.2025 19:50, Marcin Szermański

Podatek VAT od samozbiorów? Tak, ale tylko dla czynnych podatników

22.11.2025 16:19, Rafał Chabasiński

Trzynastolatek wjechał hulajnogą w pieszego. Jest wyrok sądu

22.11.2025 15:16, Marcin Szermański

Pogotowie stomatologiczne to zdzierstwo. Ten dentysta ma inny pomysł na leczenie nagłego bólu zęba

22.11.2025 14:24, Aleksandra Smusz

W grudniu czekają nas aż 3 niedziele handlowe! Nie wszystkie sklepy jednak będą mogły być otwarte...

22.11.2025 13:33, Joanna Świba

Za miesiąc Wigilia. Pierwsza wolna od pracy

22.11.2025 12:21, Marcin Szermański

Polacy nie chcą odwiedzać wschodu kraju, bo boją się wojny. Cierpi na tym lokalna turystyka

22.11.2025 11:25, Mateusz Krakowski

Kancelarie komornicze wkraczają w XXI wiek. Będzie można u nich płacić kartą i kodem QR

22.11.2025 10:29, Katarzyna Zuba

TSUE uderza w polskie prawo pracy. Bruksela ma problem z naszą płacą minimalną

22.11.2025 10:12, Igor Czabaj

Cena to nie wszystko. To kasa samoobsługowa odróżnia Lidla od Biedronki

22.11.2025 9:12, Aleksandra Smusz

Sąsiedzi nie zgadzają się na remont? Głosy można zbierać do skutku

22.11.2025 8:20, Aleksandra Smusz

PKP Intercity zawiesza przyjmowanie przesyłek konduktorskich. Powodem bezpieczeństwo

22.11.2025 7:32, Katarzyna Zuba

InPost umożliwi wysyłkę paczek do Austrii i na Węgry

22.11.2025 6:50, Mateusz Krakowski

Przerabiają w AI zdjęcia jedzenia, aby wyłudzić zwrot pieniędzy

21.11.2025 22:11, Joanna Świba

Granice tego, co możemy robić na L4, cały czas się poszerzają. Nie zawsze słusznie

21.11.2025 21:44, Rafał Chabasiński

Polacy kupują więcej droższych samochodów niż rok temu. I mowa tu o zwykłych Kowalskich

21.11.2025 14:25, Marcin Szermański

Mięso z chowu bez antybiotyków to zwykle świetny trik marketingowy. Nic więcej

21.11.2025 13:29, Miłosz Magrzyk

Rozsypywanie prochów zmarłych może stać się w końcu legalne. Ministerstwo Zdrowia nie ma nic przeciwko

21.11.2025 12:32, Edyta Wara-Wąsowska

Firmy tak się przestraszyły, że zlecają audyty umów cywilnoprawnych i B2B. Chodzi o reformę PIP

21.11.2025 11:46, Rafał Chabasiński

Stypendium z ZUS to nowa nazwa emerytury. Seniorzy żartują z wstydliwie niskich świadczeń

21.11.2025 11:00, Aleksandra Smusz

Jedna z gmin wprowadza nowy pojemnik na odpady. Jej śladem może pójść cała Polska

21.11.2025 10:19, Edyta Wara-Wąsowska

NBP potwierdza, że ceny mieszkań spadają. W części miast jest już taniej niż przed rokiem

21.11.2025 9:41, Marek Śmigielski

Za bogaci na lokal komunalny, za biedni na wynajem. Rząd chce rozwiązać ten problem od przyszłego roku

21.11.2025 9:12, Mateusz Krakowski

Już wkrótce mogą nas czekać zmiany w PPK. W 2026 r. rząd dokona przeglądu systemu

21.11.2025 8:22, Edyta Wara-Wąsowska

Nie zawsze możemy tak po prostu odrzucić spadek. Możliwych przeszkód jest kilka

21.11.2025 7:38, Rafał Chabasiński

Nawet 700 zł na godzinę. Tyle można zarobić w niektórych pracach sezonowych

21.11.2025 6:56, Marek Śmigielski

Bitcoin znów nad 90 tys. USD, ale rynek drży

20.11.2025 22:19, Igor Czabaj

Facebook, Instagram i TikTok przed sądem. Mogą słono zapłacić za uzależnianie młodych

20.11.2025 21:09, Igor Czabaj

Zamiast niższej składki zdrowotnej dla przedsiębiorców będzie trochę wyższa

20.11.2025 18:50, Rafał Chabasiński

Już tylu Polaków dorobiło się emerytury z Norwegii. Na wysokość świadczeń raczej nie muszą narzekać

20.11.2025 16:09, Katarzyna Zuba