1. Home -
  2. Finanse -
  3. Co dzieje się ze środkami zgromadzonymi przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?

Co dzieje się ze środkami zgromadzonymi przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?

Pracownicze plany kapitałowe, to program oszczędnościowy. Głównym założeniem jest, iż nasze potrzeby finansowe po ukończeniu 60. roku życia będą zaspokajane z opłacanych w trakcie dorosłego życia składek. Co zaś dzieje się ze środkami zgromadzonymi przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?

Maciej Wąsowski02.12.2021 17:49
Finanse
Nagłówki

PPK dla wielu stanowi dodatkowe zabezpieczenie okresu emerytalnego. Nie będziemy dzisiaj rozważali plusów oraz minusów uczestnictwa w pracowniczych planach kapitałowych. Postaramy się jednak szczegółowo przedstawić sytuację, w której uczestnik PPK przedwcześnie umiera. Co stanie się ze środkami zgromadzonymi przez niego w ramach PPK?

Zasadniczo podstawową kwestią jest ustalenie czy uczestnik PPK w chwili śmierci pozostawał w związku małżeńskim. Wówczas wybrana instytucja finansowa dokonuje wypłaty transferowej połowy środków, które zostały zgromadzone na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK na rachunek PPK indywidualnego konta emerytalnego lub pracowniczego programu emerytalnego małżonka zmarłego uczestnika PPK, w zakresie w jakim środki stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej.

Równocześnie, wypłata transferowa jest dokonywana w terminie 3 miesięcy od dnia przedstawienia przez małżonka zmarłego uczestnika PPK odpisu aktu zgonu, aktu małżeństwa, a także oświadczenia w postaci papierowej o stosunkach majątkowych, które istniały pomiędzy nim oraz zmarłym uczestnikiem PPK, a także udokumentowanie sposobu uregulowania przedmiotowych stosunków, o ile pomiędzy małżonkami nie istniała wspólność ustawowa. Gdzie zatem trafiają środki zgromadzone przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?

Przekazanie środków z PPK w przypadku śmierci

Jednocześnie, należy podkreślić, że środki zgromadzone na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK, które nie zostaną przekazane małżonkowi zmarłego przekazywane są osobom uprawnionym. Osoba uprawniona to osoba fizyczna, która została wskazana przez uczestnika PPK tj. najbliższa rodzina lub spadkobierca uczestnika PPK. Ponadto, środki w zależności od wniosku osoby uprawnionej podlegają wpłacie transferowej do PPK. Wpłaty dokonuje się do indywidualnego konta emerytalnego bądź pracowniczego programu emerytalnego tej osoby lub są zwracane w formie pieniężnej. Zwrot może dotyczyć całości lub części środków, które zostały zgromadzone na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK.

Warto podkreślić, iż uczestnik PPK może samodzielnie wskazać w formie pisemnej imiennie wybraną osobę lub osoby, które jako osoby uprawnione po jego śmierci mają otrzymać środki zgromadzone w ramach PPK. Wskazanie przez uczestnika kilku osób nie oznacza, że ich udział w otrzymywanych środkach jest równy. Ponadto, jeżeli osoba uprawniona do środków z PPK umrze przed uczestnikiem PPK wskazanie należy traktować jako bezskuteczne.

Dołącz do dyskusji

zobacz więcej:

PPK
kliknij by przejść do następnego posta
Najnowsze
Warte Uwagi

27% Niemców nie ma ani grosza oszczędności. Tak wygląda "europejski dobrobyt"

16.03.2026 17:36, Mateusz Krakowski

Rozpalił ognisko na własnej działce. Teraz grozi mu grzywna do 30 000 zł

16.03.2026 16:11, Piotr Janus

Najemca nie zapłaci i będzie ci uprzykrzał życie. Wymieni nawet zamki w drzwiach, legalnie

16.03.2026 15:13, Miłosz Magrzyk

Wpuszczasz auta z pasa rozbiegowego? W wielu sytuacjach nie musisz — i nie powinieneś

16.03.2026 14:46, Marcin Szermański

Meta wysyła Twoje intymne nagrania do Kenii. Pracownicy oglądają je ręcznie

16.03.2026 14:33, Piotr Janus

Mają rozmach w tym Unicredit. Muszą się pilnować, żeby z rozpędu nie przejąć mBanku

16.03.2026 12:34, Filip Dąbrowski

mBank nie działa. Awaria jest tak poważna, że nie da się nawet zalogować

16.03.2026 11:36, Mariusz Lewandowski

mBank daje do 610 zł za konto i 5,2% na oszczędnościach. Oto warunki, które trzeba spełnić

16.03.2026 9:04, Filip Dąbrowski

Hotele zaczynają śledzić swoich gości. Mają dość wynoszenia przez nich ręczników

16.03.2026 8:23, Miłosz Magrzyk

Musisz płacić alimenty. Ale nie masz prawa wiedzieć, na co dokładnie idą twoje pieniądze

16.03.2026 7:38, Miłosz Magrzyk

5 błędów, przez które flipperzy tracą pieniądze – dane GUS nie pozostawiają złudzeń

16.03.2026 6:45, Miłosz Magrzyk

Unia zmusza Google do sabotowania swoich usług. Ceny hoteli i lotów mogą pójść w górę

15.03.2026 18:27, Mariusz Lewandowski

Kupić lokal od gminy za kilkanaście tysięcy złotych, a potem sprzedać go za pół miliona

15.03.2026 17:17, Mariusz Lewandowski

Emeryt ledwo wiąże koniec z końcem, ale jego mieszkanie jest warte 2 mln zł. Czy naprawdę jest biedny?

15.03.2026 16:20, Aleksandra Smusz

Handlując na Allegro żyjesz w bajce. Nie znasz życia. Piekło jest na eBayu

15.03.2026 15:15, Aleksandra Smusz

Płacisz dużo dentyście? Być może leczy ci zdrowe zęby, bo chce zarobić

15.03.2026 14:17, Aleksandra Smusz

BNP Paribas daje 550 zł za założenie konta osobistego. Warunki proste, ale jest limit zgłoszeń

15.03.2026 13:19, Filip Dąbrowski

Nazwisko po rozwodzie: ani sąd, ani były mąż nie mają tu nic do powiedzenia

15.03.2026 12:03, Miłosz Magrzyk

Rozebrał auto na części i wystawił na OLX. Teraz grozi mu kara do 500 000 zł

15.03.2026 11:13, Rafał Chabasiński

Port Hallera: 12 metrów głębokości, 300 hektarów ziemi i szansa, by odebrać Niemcom bałtycki handel

15.03.2026 10:33, Piotr Janus

Średnie ceny mieszkań rosną, ale to złudzenie optyczne. Deweloperzy mają nóż na gardle

15.03.2026 9:54, Mariusz Lewandowski

Listonosz przynosi rachunek na 9600 zł. Tysiące kierowców nie mogą się odwołać

15.03.2026 9:17, Jerzy Wilczek

PKO BP płaci do 4200 zł za konto firmowe. Ale trzeba wiedzieć, jak wyciągnąć maksimum

15.03.2026 8:38, Filip Dąbrowski

Nowa ustawa daje prywatnej spółce banków monopol na dane Polaków. Ale nie sądzę, że kredyty będą droższe

15.03.2026 7:27, Filip Dąbrowski

73 proc. chorych Polaków szuka pieniędzy u lichwiarzy. Legalny rynek ich odrzuca

15.03.2026 6:45, Mariusz Lewandowski

Telewizor w szpitalu zamienia rekonwalescencję w koszmar. Pacjenci mówią „dość"

14.03.2026 23:11, Miłosz Magrzyk

Sądy mówią „dość" skarbówce. Umorzenie zaległości podatkowych staje się coraz łatwiejsze

14.03.2026 15:22, Joanna Świba

Gmina płaci za prywatne przedszkole, choć w publicznym są wolne miejsca. A prywatne na jednym dziecku mają sporą przebitkę

14.03.2026 13:12, Joanna Świba

Sąsiedzi wzięli kredyt na ciepłą wodę. Jeden z nich kupił bojler i wyszedł na tym lepiej

14.03.2026 12:12, Aleksandra Smusz

VeloBank kusi przedsiębiorców premią do 3000 zł za konto firmowe. Warunki są przystępne, ale jest haczyk

14.03.2026 11:18, Filip Dąbrowski