- Home -
- Finanse -
- Co dzieje się ze środkami zgromadzonymi przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?
Co dzieje się ze środkami zgromadzonymi przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?
Pracownicze plany kapitałowe, to program oszczędnościowy. Głównym założeniem jest, iż nasze potrzeby finansowe po ukończeniu 60. roku życia będą zaspokajane z opłacanych w trakcie dorosłego życia składek. Co zaś dzieje się ze środkami zgromadzonymi przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?
PPK dla wielu stanowi dodatkowe zabezpieczenie okresu emerytalnego. Nie będziemy dzisiaj rozważali plusów oraz minusów uczestnictwa w pracowniczych planach kapitałowych. Postaramy się jednak szczegółowo przedstawić sytuację, w której uczestnik PPK przedwcześnie umiera. Co stanie się ze środkami zgromadzonymi przez niego w ramach PPK?
Zasadniczo podstawową kwestią jest ustalenie czy uczestnik PPK w chwili śmierci pozostawał w związku małżeńskim. Wówczas wybrana instytucja finansowa dokonuje wypłaty transferowej połowy środków, które zostały zgromadzone na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK na rachunek PPK indywidualnego konta emerytalnego lub pracowniczego programu emerytalnego małżonka zmarłego uczestnika PPK, w zakresie w jakim środki stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej.
Równocześnie, wypłata transferowa jest dokonywana w terminie 3 miesięcy od dnia przedstawienia przez małżonka zmarłego uczestnika PPK odpisu aktu zgonu, aktu małżeństwa, a także oświadczenia w postaci papierowej o stosunkach majątkowych, które istniały pomiędzy nim oraz zmarłym uczestnikiem PPK, a także udokumentowanie sposobu uregulowania przedmiotowych stosunków, o ile pomiędzy małżonkami nie istniała wspólność ustawowa. Gdzie zatem trafiają środki zgromadzone przez uczestnika PPK w przypadku jego śmierci?
Przekazanie środków z PPK w przypadku śmierci
Jednocześnie, należy podkreślić, że środki zgromadzone na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK, które nie zostaną przekazane małżonkowi zmarłego przekazywane są osobom uprawnionym. Osoba uprawniona to osoba fizyczna, która została wskazana przez uczestnika PPK tj. najbliższa rodzina lub spadkobierca uczestnika PPK. Ponadto, środki w zależności od wniosku osoby uprawnionej podlegają wpłacie transferowej do PPK. Wpłaty dokonuje się do indywidualnego konta emerytalnego bądź pracowniczego programu emerytalnego tej osoby lub są zwracane w formie pieniężnej. Zwrot może dotyczyć całości lub części środków, które zostały zgromadzone na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK.
Warto podkreślić, iż uczestnik PPK może samodzielnie wskazać w formie pisemnej imiennie wybraną osobę lub osoby, które jako osoby uprawnione po jego śmierci mają otrzymać środki zgromadzone w ramach PPK. Wskazanie przez uczestnika kilku osób nie oznacza, że ich udział w otrzymywanych środkach jest równy. Ponadto, jeżeli osoba uprawniona do środków z PPK umrze przed uczestnikiem PPK wskazanie należy traktować jako bezskuteczne.
zobacz więcej:
17.03.2026 20:48, Igor Czabaj
17.03.2026 17:30, Filip Dąbrowski
17.03.2026 17:09, Mateusz Krakowski
17.03.2026 15:03, Piotr Janus
17.03.2026 12:22, Piotr Janus
17.03.2026 11:40, Jakub Bilski
17.03.2026 11:12, Miłosz Magrzyk
17.03.2026 10:01, Aleksandra Smusz
17.03.2026 9:29, Aleksandra Smusz
17.03.2026 9:03, Rafał Chabasiński
Brzoska mówi, że nie chce, ale chce zastąpić Allegro i Amazona, a ja zaczynam wierzyć, że mu się uda
17.03.2026 8:22, Jakub Kralka
17.03.2026 8:03, Aleksandra Smusz
17.03.2026 7:37, Marcin Szermański
17.03.2026 6:29, Mariusz Lewandowski
16.03.2026 19:19, Marcin Szermański
16.03.2026 17:36, Mateusz Krakowski
16.03.2026 16:11, Piotr Janus
16.03.2026 15:13, Miłosz Magrzyk
16.03.2026 14:46, Marcin Szermański
16.03.2026 14:33, Piotr Janus
16.03.2026 12:34, Filip Dąbrowski
16.03.2026 11:36, Mariusz Lewandowski
16.03.2026 9:04, Filip Dąbrowski
16.03.2026 8:23, Miłosz Magrzyk
16.03.2026 7:38, Miłosz Magrzyk
16.03.2026 6:45, Miłosz Magrzyk
15.03.2026 18:27, Mariusz Lewandowski
15.03.2026 17:17, Mariusz Lewandowski
