Osobiste Konta Inwestycyjne. Minister zdradza szczegóły
Domański niedawno przedstawił propozycję rządu dotyczącą zmian w podatku Belki. Okazało się, że rząd nie tyle co chce wprowadzić zmiany bezpośrednio w podatku, co raczej woli zaproponować Polakom nowy produkt inwestycyjny, który z tego podatku będzie zwolniony (przynajmniej do pewnych limitów). Mowa oczywiście o Osobistym Koncie Inwestycyjnym.
Jakie są kluczowe założenia tego rozwiązania?
Po pierwsze, wprowadzony zostanie łączny limit kapitału w wysokości 100 tys. zł, który będzie mógł być objęty zwolnieniem. Co istotne, limit ten będzie podzielony na dwie części:
Sprawdź polecane oferty
RRSO 21,36%
- do 25 tys. zł – dla najbezpieczniejszych form oszczędzania, czyli lokat bankowych i obligacji skarbowych,
- do 100 tys. zł – dla inwestycji o wyższym potencjale zysku, ale i większym ryzyku, takich jak akcje, jednostki funduszy inwestycyjnych czy fundusze typu ETF.
Po drugie, jak zdradził minister w wywiadzie z "Rzeczpospolitą", w celu zapewnienia elastyczności, inwestor będzie mógł posiadać więcej niż jedno konto OKI u różnych dostawców (np. w banku i w domu maklerskim). Łączny limit zwolnionych z podatku aktywów na wszystkich kontach nie będzie mógł jednak przekroczyć 100 tys. zł. Jak powiedział Domański,
Jest taka możliwość, żeby mieć więcej niż jedno konto OKI. W mojej ocenie kilka OKI może być dla klienta bardziej korzystne. Chcemy, aby klient miał wybór. Limit na pewno będzie się sumował do 100 tys. zł
Co z nadwyżką ponad 100 tys. zł? Nowy podatek od aktywów
W przypadku, gdy wartość aktywów zgromadzonych na kontach OKI przekroczy próg 100 tys. zł, nadwyżka zostanie objęta nowym, zryczałtowanym podatkiem od aktywów. Jego stawka ma być ustalana co roku i powiązana z rentownością polskich obligacji skarbowych.
Jak komentuje Domański,
Chcemy, aby stawka podatku była stabilna i bardzo transparentna. W Szwecji podatek jest odnoszony do rentowności szwedzkich obligacji skarbowych, chcemy, aby u nas było to podobnie. Abyśmy co roku mówili inwestorom, jaki będzie podatek w przyszłym roku. Na pewno będzie to poniżej 1 proc.
Warto przypomnieć, że wprowadzenie Osobistych Kont Inwestycyjnych jest częścią szerszego pakietu zmian, które mają na celu wspieranie rynku kapitałowego w Polsce. Równolegle resort finansów pracuje nad ułatwieniami dla funduszy typu Venture Capital i Private Equity. Minister Domański zapowiedział również planowane podniesienie rocznego limitu wpłat na Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
Pierwsze konta OKI powinny powstać w połowie 2026 r.
