Na wypadek naszego odejścia możemy zapewnić najbliższym dostęp do konta niezależnie od postępowania spadkowego
Przemawia za tym argument, że często stanowi ono dość długotrwałą procedurę. W pewnym stopniu jej obejściu służy dyspozycja wkładem na wypadek śmierci. Można ją złożyć w formie pisemnego polecenia w każdym banku.
Gdy dopełnimy tej procedury, wskazana osoba lub osoby mogą wybrać pieniądze z naszego ROR-u, konta oszczędnościowego bądź lokaty.
Wśród upoważnionych możemy uwzględnić małżonka, wstępnych (np. rodziców), zstępnych (np. dzieci lub wnuki), a także rodzeństwo.
Sprawdź polecane oferty
RRSO 21,36%
Wypłacimy z banku prawie 180 000 zł i suma ta nie wchodzi do masy spadkowej
Przepisy bankowe określają maksymalną kwotę, jaką upoważniony ma prawo w takiej sytuacji wybrać. Może być to łącznie 20-krotność przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia z sektora przedsiębiorstw. W chwili obecnej wynosi ona niespełna 180 000 zł.
Warto podkreślić, że mowa tutaj o sumarycznej kwocie do wypłaty. Jeśli w dyspozycji wskazana jest jedna osoba, może ona otrzymać nie więcej niż ok. 180 000 zł.
Gdy są to np. dwaj członkowie rodziny, przy równym podziale środków każdy z nich dostanie maksymalnie po niecałe 90 000 zł. A nie musi być on jednakowy i zależy wyłącznie od składającego dyspozycję.
Jego wola może być ponadto zmienna w czasie. Ma więc on np. prawo ustanowić dla kogoś dyspozycję, a później ją odwołać i wpisać na miejsce najbliższego kogoś innego z rodziny lub zrezygnować z całej procedury.
Pieniądze można wydać na dowolny cel
Nie jest więc tak, że muszą one zostać przeznaczone na koszty pogrzebu zmarłego czy spłatę jego zobowiązań. Niemniej osoba, która poniosła wydatki związane z pochówkiem, ma prawo ubiegać się o ich zwrot z rachunku nieżyjącego.
I w działaniu tym posiada pierwszeństwo wypłaty przed członkami rodziny, dla których ustanowiono dyspozycję wkładem na wypadek śmierci.
Nasuwa się w tym miejscu pytanie: a co z podatkami? Środki pochodzące z dyspozycji wkładem są od nich wolne. Żeby jednak tak było, należy zgłosić ich uzyskanie do urzędu skarbowego w ciągu pół roku od daty zgonu członka rodziny.
Choć każdy z nas chciałby żyć jak najdłużej, dyspozycja wkładem na wypadek śmierci jest procedurą, którą warto wykorzystywać – i to niezależnie od wieku. Bo gdy odchodzimy, będąc np. jedynym żywicielem rodziny, często oznacza to dla niej spore problemy materialne.
Przedstawiona procedura w pewnym stopniu może łagodzić skutki finansowe takiej sytuacji w okresie postępowania spadkowego. Oczywiście wyłącznie wtedy, gdy wcześniej w banku zostaną zdeponowane środki w odczuwalnej wysokości.
