Wysyłka pliku JPK_VAT do 25 listopada: jak to zrobić?
Do 25 listopada przedsiębiorcy będący czynnymi podatnikami VAT będą musieli wysłać - po raz pierwszy - plik JPK_VAT. Od tego, czy rozliczają się miesięcznie czy kwartalnie zależy, czy wypełnią go w obu częściach, czy tylko w jednej. Mimo że termin wysyłki pliku zbliża się nieuchronnie, wciąż jest wiele wątpliwości z tym związanych. Zaczynając od samych narzędzi do wysyłki pliku - aż po wypełnianie i raportowanie niektórych transakcji.
Do wygenerowania i wysyłki pliku JPK_VAT można użyć bezpłatnych narzędzi udostępnionych przez Ministerstwo Finansów - 9 listopada przywrócono już ich działanie. Jednocześnie przedsiębiorcy muszą mieć na uwadze fakt, że 21-22 listopada środowisko testowe do przesyłania plików JPK będzie niedostępne ze względu na prace serwisowe. Tym samym wysyłka pliku JPK_VAT do 25 listopada musi nastąpić w innych dniach.
Jeśli chodzi o samą wysyłkę pliku, przedsiębiorcy mogą skorzystać z klienta JPK WEB, który zastąpił poprzednią bramkę. Aplikacja umożliwia podpisanie pliku Profilem Zaufanym, kwotą przychodu lub pobranie plików initupload w celu podpisania ich podpisem kwalifikowanym (już za pośrednictwem zewnętrznego narzędzia do podpisu). Dodatkowo przedsiębiorcy mają możliwość sprawdzenia statusu wysłanego pliku za pomocą otrzymanego numeru referencyjnego. Aby skorzystać z klienta JPK WEB, przedsiębiorca powinien wejść na stronę Portalu Podatkowego (zakładka VAT, a następnie kolejno Jednolity Plik Kontrolny i JPK_VAT z deklaracją - Bezpłatne narzędzia). Po uruchomieniu klienta przedsiębiorca może przeciągnąć plik na wyznaczone pole lub wybrać opcję "Dodaj pliki".
Sprawdź polecane oferty
RRSO 20,77%
Po załadowaniu pliku wyświetlą się szczegóły dotyczące dokumentu - m.in. nazwa, typ dokumentu, ale też dwa statusy - semantyczny i merytoryczny. W obu przypadkach status (w razie wystąpienia niezgodności lub błędów) może być wskazany jako nieprawidłowy. Po weryfikacji należy przejść do opcji "dalej", a następnie - "podpisz" i ostatecznie "wyślij".
Aplikacja e-mikrofirma: generowanie plików JPK_VAT i JPK_FA
Przedsiębiorcy mogą też skorzystać m.in. z aplikacji e-mikrofirma, dzięki której m.in. wygenerują plik JPK_VAT. Aplikacja jest przeznaczona dla osób fizycznych prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą. Wysyłka i podpis pliku nie następuje w aplikacji, jednak bezpośrednio z niej przedsiębiorca zostaje przekierowany do opisywanego wyżej klienta JPK WEB.
