Dziedziczenie pieniędzy z subkonta ZUS
Subkonto w ZUS to część konta ubezpieczonego. Subkonta są prowadzone dla osób, które są członkami otwartych funduszy emerytalnych (OFE) i tych, które po 31 stycznia 2014 r. nie zdecydowały się na zawarcie umowy z OFE.
Środki z subkonta ZUS podlegają podziałowi w ściśle określonych przypadkach. Mowa o rozwodzie, unieważnieniu małżeństwa, ustaniu wspólności majątkowej w okresie trwania małżeństwa albo umownego wyłączenia lub ograniczenia wspólności ustawowej, a także w przypadku śmierci osoby, dla której prowadzone było subkonto.
Na jakich zasadach odbywa się podział środków i tym samym dziedziczenie pieniędzy z subkonta ZUS? Warto mieć świadomość, że inaczej będzie to wyglądać w przypadku dziedziczenia po osobach, które nie osiągnęły wieku emerytalnego, nieco inaczej - gdy osiągnęły wymagany wiek, a jeszcze inaczej, gdy dana osoba nie przystąpiła do OFE.
Sprawdź polecane oferty
RRSO 21,36%
Jeśli dana osoba nie osiągnęła wieku emerytalnego, procedura jest prosta. Każda osoba, która przystępowała do OFE, mogła wskazać jedną lub więcej osób, którym będą przysługiwać środki z subkonta po jej śmierci. Po śmierci takiej osoby osoba uprawniona powinna poinformować o tym fakcie OFE i złożyć wniosek z odpowiednimi dokumentami. OFE podzieli środki zgodnie z dyspozycją zmarłego.
W sytuacji, gdy dana osoba osiągnęła już wiek emerytalny, wszystkie środki z OFE są zapisane na jej subkoncie. Procedura jest w zasadzie ta sama, ale to nie OFE inicjuje podział środków. Podział środków następuje, gdy śmierć ubezpieczonego nastąpiła nie później niż w dniu:
- złożenia wniosku o emeryturę z tytułu osiągnięcia wieku emerytalnego wynoszącego 65 lat
- nabycia prawa do emerytury w wieku emerytalnym wynoszącym 65 lat, jeżeli złożenie takiego wniosku nie jest wymagane, lub
- osiągnięcia wieku emerytalnego wynoszącego 65 lat przez osoby, które miały ustalone prawo do okresowej emerytury kapitałowej do dnia poprzedzającego osiągnięcie tego wieku.
Co w sytuacji, gdy zmarły nie przystąpił do OFE?
Jeśli ktoś nie przystąpił do OFE, powinien dostać z ZUS wezwanie, w którym Zakład poinformował o konieczności złożenia pisemnego oświadczenia o stosunkach majątkowych istniejących między daną osobą a jej współmałżonkiem. ZUS w takim wezwaniu informuje też, że ubezpieczony ma możliwość wskazania osób uprawnionych do otrzymania środków z subkonta po jego śmierci.
Warto wiedzieć, że w pierwszej kolejności ZUS dzieli środki zgodnie z zakresem, w jakim stanowiły one przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej. Dopiero pozostałe środki są przekazywane zgodnie ze wskazaniem ubezpieczonego (chyba, że nie posiadał on małżonka/nie miał wspólności majątkowej). Jeśli jednak zmarły nie zostawił dyspozycji i nie wskazał osoby uprawnionej, wspomniane środki wchodzą w skład spadku.
