- Home -
- Finanse -
- To ostatni moment, żeby zapewnić sobie tę ulgę podatkową. Można zyskać kilka tysięcy złotych
To ostatni moment, żeby zapewnić sobie tę ulgę podatkową. Można zyskać kilka tysięcy złotych
Jeszcze tylko do końca roku można zapewnić sobie ulgę podatkową, dzięki której po złożeniu zeznania podatkowego w przyszłym roku będzie można otrzymać nawet kilka tysięcy złotych zwrotu. O jakiej uldze mowa?
Ulga podatkowa przy IKZE. Na jakiej zasadzie można z niej skorzystać?
IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, to jedna z dodatkowych form zabezpieczenia emerytalnego w ramach III dobrowolnego filaru polskiego systemu emerytalnego. IKZE pozwala zatem odłożyć dodatkowe środki na emeryturę; prawo do wpłat na IKZE przysługuje już osobom, które ukończyły 16. rok życia (przy czym małoletni mogą dokonywać wpłat tylko jeśli uzyskuje dochody z pracy na podstawie UoP).
Wysokość wpłat na IKZE jest określona w przepisach ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. To oznacza, że wpłaty nie mogą przekroczyć 1,2-krotności (albo 1,8-krotności w przypadku prowadzących działalność) przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym lub w ich projektach, jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone. W praktyce zatem limit co roku się zwiększa; w 2024 r. wynosi 9 388,80 zł; dla samozatrudnionych, prowadzących własną działalność - 14 083,20 zł.
To, co może zachęcać do oszczędzania na emeryturę w ramach IKZE, to ulga podatkowa. Ulgę odlicza się w rocznym zeznaniu podatkowym; Warto przy okazji pamiętać, że aby skorzystanie z ulgi było możliwe, wpłaty powinny być odpowiednio udokumentowane; w praktyce jednak wystarczy przelew bankowy. Nieco bardziej problematyczna może być sytuacja, gdy to pracodawca pośredniczy w przekazywaniu wpłat na IKZE. W takim wypadku posiadacz konta powinien dysponować dokumentami, z których wynika, że pracodawca był uprawniony do potrącania uzgodnionych kwot na IKZE oraz ile łącznie wyniosły wpłaty na IKZE w danym roku kalendarzowym.
Odliczenia wpłat na IKZE dokonuje się odpowiednio w zeznaniu PIT-28, PIT-36, PIT-37 lub PIT-36L, wraz z załącznikiem PIT/O (informacją o odliczeniach).
Ile można zyskać? Wpłacający na IKZE mogą liczyć nawet na kilka tysięcy złotych
Osoby, które rozważają dokonanie wpłaty na IKZE jeszcze w tym roku, mogą zastanawiać się, jak wysoką ulgę podatkową można zyskać w ten sposób. Osoby na umowie o pracę, które wpłacą na IKZE maksymalną kwotę (czyli 9 388,80 zł) mogą liczyć na ulgę w wysokości 3004,42 zł. Z kolei osoby prowadzące własną działalność, które również wpłacą maksymalną kwotę (14 083,20 zł), mogą liczyć na ulgę w wysokości 4506,62 zł. Aby jednak móc skorzystać z ulgi, trzeba dokonać wpłaty (niekoniecznie na maksymalną kwotę) do końca roku.
zobacz więcej:
31.03.2026 17:56, Filip Dąbrowski
31.03.2026 16:29, Rafał Chabasiński
31.03.2026 15:41, Mateusz Krakowski
31.03.2026 14:52, Mateusz Krakowski
31.03.2026 14:01, Rafał Chabasiński
31.03.2026 13:15, Aleksandra Smusz
31.03.2026 12:28, Edyta Wara-Wąsowska
31.03.2026 11:46, Miłosz Magrzyk
31.03.2026 11:05, Marcin Szermański
31.03.2026 10:13, Edyta Wara-Wąsowska
31.03.2026 9:30, Rafał Chabasiński
31.03.2026 9:23, Jakub Kralka
31.03.2026 8:36, Rafał Chabasiński
31.03.2026 7:45, Miłosz Magrzyk
31.03.2026 7:02, Filip Dąbrowski
30.03.2026 16:41, Rafał Chabasiński
30.03.2026 16:02, Piotr Janus
30.03.2026 15:01, Rafał Chabasiński
30.03.2026 14:16, Marcin Szermański
30.03.2026 13:27, Rafał Chabasiński
30.03.2026 13:26, Jerzy Wilczek
30.03.2026 13:09, Aleksandra Smusz
30.03.2026 12:16, Edyta Wara-Wąsowska
30.03.2026 11:47, Mateusz Krakowski
30.03.2026 10:45, Mateusz Krakowski
30.03.2026 9:59, Aleksandra Smusz
30.03.2026 9:04, Marcin Szermański
30.03.2026 8:14, Rafał Chabasiński
30.03.2026 7:33, Mariusz Lewandowski
